三亞市供銷合作社

三亞市供銷合作社2021年度

部門決算公開文字說明

目錄

第一部分三亞市供銷合作社部門概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分三亞市供銷合作社2021年度部門決算公開表

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算公開表

九、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算公開表

十、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算公開表

十一、國有資本經營預算財政撥款“三公”經費支出決算公開表

第三部分三亞市供銷合作社2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算情況說明

九、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十一、國有資本經營預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

十二、預算績效情況說明

十三、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分三亞市供銷合作社部門概況

一、部門職責

貫徹執行國家和省有關農村經濟工作方針政策、法律法規和規章;負責本市供銷合作社社有資產經營管理和監督;參與構建新型農村社會化服務體系,推進農業產業化經營;凝聚各類社會資源,大力開展農村社區綜合服務;推進新農村現代流通服務網絡建設,開拓農村市場,促進城鄉經濟社會統籌發展。

二、機構設置

納入三亞市供銷工作社部門2021年度部門決算編制范圍的為三亞市供銷合作社部門本級,沒有需納入決算編制的二級預算單位。根據主要職責,我社內設辦公室、財務資產科、經濟發展科、合作指導科等四個科級職能機構。

第二部分三亞市供銷合作社2021年度部門決算公開報表

一、收入支出決算公開表(見正文附件)。

二、收入決算公開表(見正文附件)。

三、支出決算公開表(見正文附件)。

四、財政撥款收入支出決算公開表(見正文附件)。

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

(見正文附件)。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

(見正文附件)。

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

(見正文附件)。

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算公開表

(見正文附件)。

九、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

公開表(見正文附件)。

十、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算

公開表(見正文附件)。

十一、國有資本經營預算財政撥款“三公”經費支出決算

公開表(見正文附件)。

第三部分三亞市供銷合作社2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支出總計661.97萬元,與2020年度相比,收入、支出總計各減少255.05萬元,下降27.81%。主要原因是科學制定項目支出預算,項目支出減少。使用非財政撥款結余0.00萬元,與2020年度決算數持平。年初結轉結余170.97萬元,主要是項目經費的結轉,較2020年度決算數增加167.14萬元,增長4363.97%,主要原因是上年度項目開展進度較慢,導致資金支付較慢。結余分配0.00萬元,與2020年度決算數一致。年末結轉結余0.00萬元,較2020年度決算數減少403.08萬元,下降100%,主要原因是項目結余資金由財政統一收回,不再進行結轉。

二、收入決算情況說明

本年收入合計490.99萬元,其中:財政撥款收入490.99萬元,占100%;上級補助收入0.00萬元,占0%;事業收入0.00萬元,占0%;經營收入0.00萬元,占0%;附屬單位上繳收入0.00萬元,占0%;其他收入0.00萬元,占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計661.97萬元,其中:基本支出318.23萬元,占48.07%;項目支出343.73萬元,占51.93%;上繳上級支出0.00萬元,占0%;經營支出0.00萬元,占0%;對附屬單位補助支出0.00萬元,占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收入、支出總計661.97萬元。與2020年度相比,財政撥款收入、支出總計各減少255.05萬元,下降27.81%。主要原因是科學制定項目支出預算,項目支出減少。

財政撥款年初結轉結余170.97萬元,主要是項目經費的結轉,較2020年度決算數增加167.14萬元,增長4363.97%,主要原因是上年度項目開展進度較慢,導致資金支付較慢,結轉金額較多。

財政撥款年末結轉結余0.00萬元,較2020年度年末決算數減少403.08萬元,下降100%,主要原因是項目結余資金由財政統一收回,不再進行結轉。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出661.97萬元,占本年支出合計的100%。與2020年度相比,一般公共預算財政撥款支出增加148.03萬元,增長28.8%,主要原因是供銷社項目建設推進較好,2020年部分項目于2021年完成結算支出,經費支出進度較好。

(二)一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出661.97萬元,主要用于以下方面:一般公共服務(類)支出0.91萬元,占0.14%;社會保障和就業(類)支出25.01萬元,占3.78%;衛生健康(類)支出43.92萬元,占6.63%;商業服務業等(類)支出571.82萬元,占86.38%;住房保障(類)支出20.31萬元,占3.07%。

(三)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為490.99萬元,支出決算為661.97萬元,完成年初預算的134.82%。其中:

1.一般公共服務(類)黨委辦公廳(室)及相關機構事務(款)一般行政管理事務(項)。年初預算為0萬元,支出決算為0.91萬元,決算數大于預算數的主要原因是該項費用為黨建工作經費,由上級機關工委撥入未列入年度預算,主要用于黨內活動、教育、表彰等。

2.社會保障和就業(類)行政事業單位養老(款)機關事業單位基本養老保險繳費支出(項)。年初預算為21.94萬元,支出決算為23.19萬元,完成年初預算的105.7%。決算大于預算數的主要原因是養老保險繳費基數上漲,導致繳費增加。

3.社會保障和就業(類)撫恤(款)其他優撫支出(項)。年初預算為2.16萬元,支出決算為1.82萬元,完成年初預算的84.3%。決算小于預算數的主要原因是該支出用于遺屬生活困難補貼,根據市社保部門相關標準進行支付。

4.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項)。年初預算為11.66萬元,支出決算為11.07萬元,完成年初預算的94.94%。決算數小于預算數的主要原因是醫療、生育保險繳費減少。

5.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)公務員醫療補助(項)。年初預算為35.98萬元,支出決算為30.9萬元,完成年初預算的85.88%。決算數小于預算數的主要原因是退休人員因病離世,繳費人員減少。

6.衛生健康支出(類)其他衛生健康支出(款)其他衛生健康支出(項)。年初預算為0萬元,支出決算為1.95萬元。決算數大于預算數的主要原因是該項為單位在職及退休人員年度體檢費用,由財政直接撥入,未納入年初預算。

7.商業服務業等支出(類)商業流通事務(款)行政運行(項)。年初預算為261.4萬元,支出決算為256.59萬元,完成年初預算的98.16%。決算數小于預算數的主要原因是人員工資計算基本合理,實際支出數與預算數相差不大。

8.商業服務業等支出(類)商業流通事務(款)其他商業流通事務支出(項)。年初預算為310萬元,支出決算為315.23萬元,完成年初預算的101.69%。決算數大于預算數的主要原因是2020年受新冠疫情影響,項目支出較慢,項目預算結轉至2021年,并在2021年支付。

9.住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項)。年初預算為19.18萬元,支出決算為20.31萬元,完成年初預算的,105.89%,決算數大于預算數的主要原因是單位人員工資增加導致公積金支出增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

2021年度財政撥款基本支出318.23萬元,其中:人員經費287.20萬元,主要包括:工資福利支出中的基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出;對個人和家庭的補助中的生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。公用經費31.03萬元,主要包括:商品和服務支出中的辦公費、郵電費、差旅費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用。

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

(一)政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出0.00萬元,占本年支出合計的0%。

(二)政府性基金預算財政撥款支出決算結構情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出0.00萬元。

(三)政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況。

2021年度政府性基金預算財政撥款支出年初預算為0萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預算的0%。

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

(一)國有資本經營預算財政撥款支出決算總體情況。

2021年度國有資本經營預算財政撥款支出0.00萬元,占本年支出合計的0%。

(二)國有資本經營預算財政撥款支出決算結構情況。

2021年度國有資本經營預算財政撥款支出0.00萬元。

(三)國有資本經營預算財政撥款支出決算具體情況。

2021年度國有資本經營預算財政撥款支出年初預算為0萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預算的0%。

九、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況說明。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為2.07萬元,支出決算為1.23萬元,完成預算的59.42%。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況說明。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中,因公出國(境)費支出決算0.00萬元,占0%;公務用車購置及運行維護費支出決算1.15萬元,占93.5%;公務接待費支出決算0.08萬元,占6.5%。具體情況如下:

1.因公出國(境)費支出0.00萬元。全年安排因公出國(境)團組0個,因公出國(境)0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出1.15萬元。其中:

公務用車購置支出0.00萬元,全年購置公務用車0輛,年末公務用車保有量1輛。

公務用車運行維護費支出1.15萬元,主要用于公務車輛油料、維修及保險費用。

公務用車購置及運行費支出決算數比預算數減少0.66萬元,增長(下降)36.46%。主要原因是嚴格控制公務車輛使用,減少車輛開支。

3.公務接待費支出0.08萬元,其中:

國內接待費支出0.08萬元,國內公務接待1批次,接待4人次;主要用于省聯社領導來三亞考察對接工作的接待。

國(境)外接待費支出0萬元,國(境)外公務接待0批次,接待0人次。

公務接待費支出決算數比預算數減少0.18萬元,下降69.23%。主要原因是主要原因是受疫情影響,需接待的批次及人員減少。

十、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2021年度政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出合計0.00萬元。其中:因公出國(境)費支出決算0.00萬元,占0%;公務用車購置及運行維護費支出決算0.00萬元,占0%;公務接待費支出決算0.00萬元,占0%。

十一、國有資本經營預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2021年度國有資本經營預算財政撥款“三公”經費支出合計0.00萬元。其中:因公出國(境)費支出決算0.00萬元,占0%;公務用車購置及運行維護費支出決算0.00萬元,占0%;公務接待費支出決算0.00萬元,占0%。

十二、預算績效情況說明。

(一)績效管理工作開展情況。

根據財政預算管理要求,我社組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。自評項目4個,共涉及資金620.98萬元,自評覆蓋率達到100%。

共組織對“新網工程網絡建設”“消費扶貧百場百家活動”“農副產品電子商務平臺建設”“農民專業合作社”等4個項目開展了部門評價,涉及資金470.98萬元。從評價情況來看,我社2021年項目建設工作推進受新冠疫情影響較大,上半年項目建設開展情況較慢,導致資金未能及時支付,于2021年4月,財政收回資金2020年結余項目預算242.1萬元。下半年才逐步推進,基本完成了年初項目績效制定的目標,但資金支付滯后。

我社開展整體支出績效評價,涉及資金661.97萬元。從評價情況來看,受新冠疫情影響,雖然基本完成了全年績效目標,但項目總體支出進度較慢,全年支出分布不均勻的問題仍然存在。

(二)部門決算中項目績效自評結果。

新網工程網絡建設項目自評得分為97.07分。全年預算數為349.33萬元,執行數為247萬元,完成預算的70.71%。項目績效目標完成情況:構建市區二級運銷實體,完成了19家村級綜合服務社建設,農村綜合服務社達到42家,完成了天涯供銷社社區綜合服務社建設,社區綜合服務社達到6家,建設了保港為農服務中心、南田為農服務中心等,為農服務中心達到6家。恢復了抱前村、明善村、臺樓村三個村級供銷社。發現的主要問題及原因:一是對項目程序需要時間預估不足,導致項目在采購完成后未能及時安裝建設,部分項目資金未能在年底撥付。二是項目工作小組督導力度不大,對部分建設項目進度嚴重滯后的問題未能責令整改。三是預算執行力度較小,與財政局溝通不足,導致項目預算遲遲未能批復。下一步改進措施:一是更加科學合理制定年度預算;二是始終做好項目前期準備工作,確保項目按時投入。

(三)財政評價項目績效評價結果(如有)。

無

(四)部門評價項目績效評價結果。

2021年我社新網工程網絡建設項目績效自評得分97.07分。從評價結果來看,基本完成了全年績效目標,但是資金支付慢、項目前期準備工作不足,成本控制、常態化監督工作等問題還需進一步改進。(績效評價報告見正文附件)

十三、其他重要事項情況說明。

(一)機關運行經費支出情況。

2021年度三亞市供銷合作社機關運行經費31.03萬元,比年初預算增加2.84萬元,增長10.07%。主要原因是:主要原因一是人員增加帶來的機關運行費用增長,二是根據扶貧工作要求,我社派駐了干部駐村扶貧,并保障相關工作經費。

(二)政府采購支出情況。

2021年度三亞市供銷合作社政府采購支出總額85.71萬元,其中:政府采購貨物支出85.71萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額85.71萬元,占政府采購支出總額的100%,其中:授予小微企業合同金額85.71萬元,占政府采購支出總額的100%。

(三)國有資產占用情況。

截至2021年度12月31日,本部門占用房屋面積0平方米,其中:辦公用房0平方米,業務用房0平方米,其他(不含構筑物)0平方米。

本部門共有車輛1輛,其中:從車輛種類說明:轎車1輛、越野車0輛、小型載客汽車0輛、大中型載客汽車0輛、其他用車0輛;從車輛使用情況說明:副部(省)級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車1輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛。

單位價值50萬元(含)以上通用設備0臺(套),單價100萬元(含)以上專用設備0臺(套)。

年末在建工程0萬元。

第四部分名詞解釋

一、財政撥款收入:指同級政府財政部門當年撥付的各類財政撥款。

二、上級補助收入:指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入:指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

四、經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入:指事業單位取得附屬獨立核算單位根據有關規定上繳的收入。

六、其他收入:指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“上級補助收入”“經營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

七、使用非財政撥款結余:指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下,使用以前年度積累的非限定用途的非同級財政撥款結余資金彌補本年度收支缺口。

八、年初結轉和結余:指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

九、結余分配:指事業單位按規定提取的專用基金和繳納的所得稅。

十、年末結轉和結余:指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施,需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十一、基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十三、經營支出:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十四、“三公”經費:納入本級財政預決算管理的“三公”經費,是指本級部門用一般公共預算財政財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

十五、機關運行經費:為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十六、一般公共服務(類)黨委辦公廳(室)及相關機構事務(款)一般行政管理事務(項):指上級黨委下撥的一般行政業務工作經費。

十七、社會保障和就業(類)行政事業單位養老(款)機關事業單位基本養老保險費支出(項):指用于單位在職人員基本養老保險繳費的支出。

十八、社會保障和就業(類)撫恤(款)其他優撫支出(項)。指用于單位遺屬人員生活困難補助支出。

十九、衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項):指用于單位在職人員醫療保險、生育保險的支出。

二十、衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)公務員醫療補助(項):指用于單位在職及退休人員的公務員醫療補助支出。

二十一、衛生健康支出(類)其他衛生健康支出(款)其他衛生健康支出(項):指專項用于單位在職人員年度體檢費用。

二十二、商業服務業等支出(類)事業流通事務(款)行政運行(項):指三亞市供銷合作社用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

二十三、商業服務業等支出(類)事業流通事務(款)其他商業流通事務支出(項):指三亞市供銷合作社用于供銷社綜合改革工作,開展農產品電商、新網工程建設等項目的支出。

二十四、住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項):指用于在職人員住房公積金的支出。

三亞市供銷合作社2021年決算公開表